Zeitraum
Autor | Titel | Jahr | Fundstelle |
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Lüdenbach, Norbert | Sanierung durch debt for equity swap | 2011 | PiR04/2011, S. 118 f. |
Große, Jan-Velten | Auf der Suche nach dem richtigen Impairmentmodell | 2011 | IRZ10/2011, S. 419 ff. |
Brixner, Joachim | Kapitalmarktauswirkung der IFRS-Umstellung europäischer Banken | 2011 | BFuP Betriebswirtschaftliche Forschung und Praxis01/2011, S. 18 ff. |
Schurbohm, Anne | IDW RS HFA 37 – Einzelfragen zur Bilanzierung von Fremdkapitalkosten nach IAS 23 | 2011 | Die Wirtschaftsprüfung11/2011, S. 505 ff. |
Müller, Stefan/ Möde, Martin/ Panzer, Lena | Wertminderungen bei Finanzinstrumenten nach IFRS 9Aktuelle Entwicklungen im Lichte der konzeptionellen Defizite das IAS 39 | 2011 | PiR11/2011, S. 301 ff. |
Flick, Peter/ Krakuhn, Joachim/ Schütz, Peter | Der ED Hedge Accounting aus Sicht der Kreditinstitute | 2011 | IRZ03/2011, S. 117 ff. |
Hoffmann, Wolf-Dieter | Wertminderung von Eigenkapitalinstrumenten | 2011 | PiR07/2011, S. 211 f. |
Hayn, Marc/ Laas, Tim/ Cremer, Andreas | Behandlung des Goodwill in Zeiten der Finanzmarktkrise | 2011 | Corporate Finance03/2011, S. 221 ff. |
Schwamborn, Marc-Alexander/ Gehrer, Judith/ Pfeil, Andreas | IFRS 9/IFRS 13 – Praxisbeispiele der Forderungs- und BeteiligungsbewertungNeue Vorschriften für die Ermittlung des Fair Value von Finanzinstrumenten | 2011 | IRZ10/2011, S. 427 ff. |
Zwirner, Christian | Financial Covenants im IFRS-Abschluss | 2011 | IRZ02/2011, S. 59 ff. |
Breitkreuz, Robert/ Zimmermann, Marc | IAS 29 versus IFRS 9 – Ein empirischer Überblick zur Bedeutung der Held to Maturity-Kategorie in der europäischen Finanzindustrie | 2011 | KoR06/2011, S. 297 ff. |
Pawelzik, Kai Udo | Impairment-Test nach IAS 36Einfache und komplizierte DCF-Formeln | 2011 | PiR11/2011, S.. 317 ff. |
Zülch, Henning/ Popp, Marco | IFRS 2011 – Ab dem Geschäftsjahr 2011 anzuwendende IFRS im Überblick | 2011 | Der Betrieb10/2011, S. 546 ff. |
Busch, Julia/ Zwirner, Christian | Goodwill Impairment – Fortschreibung des Geschäfts- oder Firmenwerts aus Unternehmensakquisitionen | 2011 | IRZ07-08/2011, S. 310 ff. |
Schön, Stephan G. | Quantifizierung des Marktpreisrisikos auf Basis von Sensitivitätsanalysen nach IFRS 7 – Aussagegehalt sowie Umsetzung in der Praxis der DAX-30-Handels- und Indstrieunternehmen von 2007 bis 2009 | 2011 | Die Wirtschaftsprüfung07/2011, S. 310 ff. |
Schwamborn, Marc-Alexander/ Gehrer, Judith/ Pfeil, Andreas | IFRS 9/IFRS 13 – Praxisbeispiele der Forderungs- und BeteiligungsbewertungNeue Vorschriften für die Ermittlung des Fair Value von Finanzinstrumenten | 2011 | IRZ10/2011, S. 427 ff. |
Barz, Katja/ Flick, Peter/ Maisborn, Muril | Der Review Draft Hedge Accounting im Vergleich zu IAS 39 für Kreditinstitute | 2011 | IRZ05/2011, S. 227 ff. |
Gehrer, Judith/ Krakuhn, Joachim/ Tietz-Weber, Susanne | Klassifizierung von finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten – Praxisfragen aus der Phase I des IFRS 9 | 2011 | IRZ02/2011, S. 87 ff. |
Lotz, Ulrich/ Gryshchenko,Vladimir | Implikationen für VerbriefungstransaktionenÄnderungen durch IFRS 9 | 2011 | PiR06/2011, S. 149 ff. |
Geisel, Adrian/ Berger, Jens | Geänderte Vorschläge zur Saldierung von finanziellen Vermögenswerten und finanziellen Verbindlichkeiten | 2011 | Die Wirtschaftsprüfung23/2011, S. 1120 ff. |
Wiese, Roland/ Spindler, Michael | Neuregelungen zum Hedge Accounting (ED/2010/13)IFRS 9 Financial Instruments | 2011 | PiR03/2011, S. 57 ff. |
Bardens, Andrea/ Klockmann, Isabella/ Tamm, Guido | Kosten eines Börsengangs im IFRS-Abschluss | 2011 | IRZ07-08/2011, S. 335 ff. |
Bardens, Andrea/ Meurer, Holger | Bilanzielle Auswirkungen der Übertragung von Steueransprüchen im Abschluss nach IFRS | 2011 | Die Wirtschaftsprüfung08/2011, S.360 ff. |
Albrecht, Peter | Zur Theorie des Value at Risk-minimalen Hedges | 2011 | zfbfFebruar 2011, S. 2 ff. |
Lüdenbach, Norbert | Erfolgswirksamkeit einer Unmwandlung von preference shares in Stammaktien | 2011 | PiR06/2011, S. 178 f. |