Literaturverzeichnis

Zeitraum

Autor Titel Jahr Fundstelle
Lüdenbach, Norbert Sanierung durch debt for equity swap 2011 PiR04/2011, S. 118 f.
Große, Jan-Velten Auf der Suche nach dem richtigen Impairmentmodell 2011 IRZ10/2011, S. 419 ff.
Brixner, Joachim Kapitalmarktauswirkung der IFRS-Umstellung europäischer Banken 2011 BFuP Betriebswirtschaftliche Forschung und Praxis01/2011, S. 18 ff.
Schurbohm, Anne IDW RS HFA 37 – Einzelfragen zur Bilanzierung von Fremdkapitalkosten nach IAS 23 2011 Die Wirtschaftsprüfung11/2011, S. 505 ff.
Müller, Stefan/ Möde, Martin/ Panzer, Lena Wertminderungen bei Finanzinstrumenten nach IFRS 9Aktuelle Entwicklungen im Lichte der konzeptionellen Defizite das IAS 39 2011 PiR11/2011, S. 301 ff.
Flick, Peter/ Krakuhn, Joachim/ Schütz, Peter Der ED Hedge Accounting aus Sicht der Kreditinstitute 2011 IRZ03/2011, S. 117 ff.
Hoffmann, Wolf-Dieter Wertminderung von Eigenkapitalinstrumenten 2011 PiR07/2011, S. 211 f.
Hayn, Marc/ Laas, Tim/ Cremer, Andreas Behandlung des Goodwill in Zeiten der Finanzmarktkrise 2011 Corporate Finance03/2011, S. 221 ff.
Schwamborn, Marc-Alexander/ Gehrer, Judith/ Pfeil, Andreas IFRS 9/IFRS 13 – Praxisbeispiele der Forderungs- und BeteiligungsbewertungNeue Vorschriften für die Ermittlung des Fair Value von Finanzinstrumenten 2011 IRZ10/2011, S. 427 ff.
Zwirner, Christian Financial Covenants im IFRS-Abschluss 2011 IRZ02/2011, S. 59 ff.
Breitkreuz, Robert/ Zimmermann, Marc IAS 29 versus IFRS 9 – Ein empirischer Überblick zur Bedeutung der Held to Maturity-Kategorie in der europäischen Finanzindustrie 2011 KoR06/2011, S. 297 ff.
Pawelzik, Kai Udo Impairment-Test nach IAS 36Einfache und komplizierte DCF-Formeln 2011 PiR11/2011, S.. 317 ff.
Zülch, Henning/ Popp, Marco IFRS 2011 – Ab dem Geschäftsjahr 2011 anzuwendende IFRS im Überblick 2011 Der Betrieb10/2011, S. 546 ff.
Busch, Julia/ Zwirner, Christian Goodwill Impairment – Fortschreibung des Geschäfts- oder Firmenwerts aus Unternehmensakquisitionen 2011 IRZ07-08/2011, S. 310 ff.
Schön, Stephan G. Quantifizierung des Marktpreisrisikos auf Basis von Sensitivitätsanalysen nach IFRS 7 – Aussagegehalt sowie Umsetzung in der Praxis der DAX-30-Handels- und Indstrieunternehmen von 2007 bis 2009 2011 Die Wirtschaftsprüfung07/2011, S. 310 ff.
Schwamborn, Marc-Alexander/ Gehrer, Judith/ Pfeil, Andreas IFRS 9/IFRS 13 – Praxisbeispiele der Forderungs- und BeteiligungsbewertungNeue Vorschriften für die Ermittlung des Fair Value von Finanzinstrumenten 2011 IRZ10/2011, S. 427 ff.
Barz, Katja/ Flick, Peter/ Maisborn, Muril Der Review Draft Hedge Accounting im Vergleich zu IAS 39 für Kreditinstitute 2011 IRZ05/2011, S. 227 ff.
Gehrer, Judith/ Krakuhn, Joachim/ Tietz-Weber, Susanne Klassifizierung von finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten – Praxisfragen aus der Phase I des IFRS 9 2011 IRZ02/2011, S. 87 ff.
Lotz, Ulrich/ Gryshchenko,Vladimir Implikationen für VerbriefungstransaktionenÄnderungen durch IFRS 9 2011 PiR06/2011, S. 149 ff.
Geisel, Adrian/ Berger, Jens Geänderte Vorschläge zur Saldierung von finanziellen Vermögenswerten und finanziellen Verbindlichkeiten 2011 Die Wirtschaftsprüfung23/2011, S. 1120 ff.
Wiese, Roland/ Spindler, Michael Neuregelungen zum Hedge Accounting (ED/2010/13)IFRS 9 Financial Instruments 2011 PiR03/2011, S. 57 ff.
Bardens, Andrea/ Klockmann, Isabella/ Tamm, Guido Kosten eines Börsengangs im IFRS-Abschluss 2011 IRZ07-08/2011, S. 335 ff.
Bardens, Andrea/ Meurer, Holger Bilanzielle Auswirkungen der Übertragung von Steueransprüchen im Abschluss nach IFRS 2011 Die Wirtschaftsprüfung08/2011, S.360 ff.
Albrecht, Peter Zur Theorie des Value at Risk-minimalen Hedges 2011 zfbfFebruar 2011, S. 2 ff.
Lüdenbach, Norbert Erfolgswirksamkeit einer Unmwandlung von preference shares in Stammaktien 2011 PiR06/2011, S. 178 f.
1 34 35 36 37 38 39 40 58