Literaturverzeichnis

Zeitraum

Autor Titel Jahr Fundstelle
Hoffmann, Sebastian/ Lahmann, Alexander Negative Zinsen in der Fair-Value-Bewertung derivativer Finanzinstrumente 2016 WPG23/2016, S. 1274 ff.
Weber, Max/ Grauer, Thomas/ Schmid, Sabine Regulierung des FinanzsektorsEntwicklungen im vierten Quartal 2015 2016 WPg05/2016, S. 273 ff.
Geisel, Adrian Hedge Accounting in Zeiten des Negativzinses 2016 WPG16/2016, S. 893 ff.
Lüdenbach, Norbert Bilanzierung eines Credit Default SwapPraxisfälle 2016 StuB08/2016, S. 313
Berger, Jens/ Geisel, Adrian/ Barz, Katja/ Garz, Christian/ Gerlach, Veit/ Hartenberger/ Kuhn, Steffen Praxisfragen des Hedge-Accounting-Modells in IFRS 9 2016 WPG17/2016, S. 964 ff.
Brune, Jens W. Implementierung der Erlöserfassungsregelungen des IFRS 15 – Herausforderungen in der praktischen Umsetzung aus der Sicht betroffener Unternehmen 2016 IRZ01/2016, S. 19 ff
Nardmann, Hendrik/ Geberth, Silvia/ Haussmann, Kai Die Klarstellungen des IASB zu IFRS 15 – eine Hilfe für die Praxis? 2016 KoR07-08/2016, S. 321 ff.
Lopatta, Kerstin/ Kaspereit, Thomas/ Böttcher, Katarina/ Geils, Christina Kritischer Vergleich der Wertminderungsmodelle nach IAS 39 und IFRS 9 – eine Fallstudie 2016 IRZ12/2016, S. 499 ff.
Sprengard, Achim/ Waßmann, Dirk Auswirkungen der Capital requirements Regulation (CRR) auf Finanzdienstleistungsinstitute 2015 Die Wirtschaftsprüfung05/2015, S. 236 ff.
Ganssauge, Karsten/ Meurer, Holger/ Weller, Kerstin Überarbeitung von IFRS 9 abgeschlossen – Mehr Fragen als Antworten? 2015 Die Wirtschaftsprüfung16/2105, S. 833 ff.
Schröder, Torsten Expected Loss im Kreditgeschäft nach IFRS 9 und Basel III – Kompatibilität von Rechnungslegung und Regulatorik? 2015 KoR05/2015, S. 245 ff.
Freiberg, Jens Ausweis des Ergebnisses aus Sicherungszusammenhängen 2015 PiR11/2015, S. 326 ff.
Anders, Georg Bilanziurngsvarianten für Put-Optionen von nicht beherrschenden AnteilenDivergenz statt Konvergenz in der Bilanzerungspraxis 2015 PiR07-08/2015, S. 183 ff.
Wulf, Inge/ Pollmann, René Anforderungen an Sicherungsinstrumente und Grundgeschäfte für das General Hedge Accounting nach IFRS 9 2015 KoR03/2015, S. 121 ff.
Heintges, Sebastian Umsatzerlöse verstehen – Angaben im Anhang nach IFRS 15 2015 Der Betrieb12/2015, 1973 ff.
Schmidt, Martin/ Blecher, Christian Das Diskussionsppaier des IASB zur Überarbeitung des Conceptual Framework – eine systematische Auswertung der Comment Letters 2015 KoR05/2015, S. 252 ff.
Homfeldt, Niklas Rückstellungsansatz für Abschlussprüfungen Kraft Gesellschaftsvertrages 2015 PiR11/2015, S. 330
Hoffmann, Wolf-Dieter Verdecktes Ausgabeaufgeld bei Wandel- und OptionsanleihenIFRS und Steuerbilanz 2015 PiR07-08/2015, S. 232
Schwabauer, Viktor/ Mujkanovic, Robin Die Beendigung von Bewertungseinheiten in der handelsrechtlichen BilanzierungAuswirkungen typischer Fälle 2015 StuB05/2015, S. 163 ff.
Lüdenbach, Norbert Ausschüttung aus im Erwerbszeitpunkt vorhandenen RücklagenPraxisfälle 2015 PiR09/2015, S. 264
Ernst & Young/ Wiley International GAAP 2016Band 1 bis 3 2015 Wiley Verlag2016ISBN: 978 1 119 18045 6
Weigel, Wolfgang/ Meyding-Metzger, Angelika Der Ausweis eines ‚Phänomens‘: Negative (Nominal-)Zinsen im Abschluss von Kreditinstituten 2015 IRZ05/2015, S. 185 ff.
Knappstein, Janina/ Schmidt, André Anwendung und Ergebniseffekt des hedge accounting nach IAS 39 in der Unternehmenspraxis 2015 KoR12/2015, S. 577 ff.
Freiberg, Jens Kapitalabgrenzung bei Bindung der Erfüllung einer emittierten Anleihe an künftige EreignisseKompaktwissen 2015 PiR01/2015, S. 29 ff.
Bosse, Michael IFRS -9-konforme Modellierung der Ausfallwahrscheinlichkeit – Verwendung der aufsichtsrechtlichen Ausfallwahrscheinlichkeit für das Wertminderungsmodell nach IFRS 2015 Die Wirtschaftsprüfung14/2105, S. 720 ff.
1 16 17 18 19 20 21 22 48