Literaturverzeichnis
Zeitraum
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| Freiberg, Jens | Beurteilung mehrerer eingebetteter Derivate | 2017 | PiR01/2017, S. 32 f. |
| Müller, Stefan/ Schamber, Robert | Die Modifizierung des Standardmechanismus zum cashflow hedge accounting für Nettopositionen nach IFRS 9Technik des modifizierten lower-of-tests und Ausweis | 2017 | PiR07-08/2017, S. 219 ff. |
| Berger, Jens/ Geisel, Adrian | IFRS 9 – Herausforderungen für Nichtbanken bei der künftigen Bilanzierung von Finanzinstrumenten | 2017 | Betriebs-Berater11/2017, S. 609 ff. |
| Schmidt, Martin | Genussrechte mit Koppelung an den Jahresüberschuss – Klassifizierung und Bewertung durch den InhaberDer Fall - die Lösung | 2017 | IRZ10/2017, S. 389 ff. |
| Filusch, Tobias/ Mölls, Sascha H. | „(Lifetime) Expected Credit Losses“ als Mechanismus der Verlustantizipation nach IFRS 9Operationalisierung der Schätzparameter in kritischer Betrachtung | 2017 | KoR06/2017, S. 249 ff. |
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| Mantke, Felix T. | Beteiligung an assoziierten UnternehmenBeurteilung der Wesentlichkeit und Umstellung auf die Equity-Methode nach IFRS | 2017 | WPg02/2017, S. 69 ff. |
| Lüdenbach, Norbert | Bewertung eigenkapitalsubstituierender Finanzinstrumente nach IAS 28 und IFRS 9Praxisfälle | 2017 | PiR07-08/2017, S. 246 |
| PricewaterhouseCoopers (Hrsg.) | IFRS für Banken | 2017 | 2017, 6. erw. und überarb. AuflageBank Verlag GmbH, KölnISBN: 9 78 3 86556 493 1 |
| Rau, Stephan | Kompensatorische Bewertung von Finanzinstrumenten in der Steuerbilanz | 2017 | Deutsches Steuerrecht13/2017, S. 737 ff. |
| Schubert, Daniel/ Hölters, Anne | Aktuelles Know-how zu Änderungen der internationalen RechnungslegungÄnderungen und Interpretationen am/zum Regelwerk des IASB | 2017 | PiR10/2017, S. 289 ff. |
| Feldhoff, Roland/ Horstkötter, Markus | IFRS 9 – ein Bankenstandard für Versicherungen – „Insurance goes Banking“ | 2017 | KoR06/2017, S. 256 ff. |
| Purtscher, Victor | Bewertung von Beteiligungen nach IFRS 9 | 2017 | IRZ12/2017, S. 509 ff. |
